發布時間：2023-07-10 16:28:47
序言：寫作是分享個人見解和探索未知領域的橋梁，我們為您精選了8篇的商業銀行資產業務現狀樣本，期待這些樣本能夠為您提供豐富的參考和啟發，請盡情閱讀。
關鍵詞：商業銀行負債管理會計
商業銀行是現代社會經濟體系中經營貨幣的企業和資金供需方的媒介，但僅靠商業銀行自身的資本遠遠不能滿足其資產活動的需要，這個資金缺口的彌補有賴于銀行的負債業務，負債業務提供了商業銀行絕大部分資金來源，因此負債管理在商業銀行的經營管理中占據著重要的地位，目前我國商業銀行在負債管理方面明顯較為薄弱，加強其負債業務的經營管理刻不容緩。
早在2005年，全國股份制商業銀行行長聯席會議就“資本約束與商業銀行經營轉型”問題已達成了五項共識：以降低資本占用為中心，大力調整資產結構；以提升資產負債管理水平為核心，積極調整負債結構；以提高服務能力為基點，主動調整客戶結構；以發展零售銀行業務和中間業務為重點，加快調整業務結構；以擴大非利息收入為基礎，逐步調整收入結構。論文百事通自此，負債管理被重新提升到一個重要位置。近年來，大多數商業銀行人民幣對公存款業務面臨發展困境，“季末效應”異常突出，已經嚴重影響了銀行客戶的信貸投放，牽制了商業銀行業務新產品推廣的精力，也削弱了公司業務在商業銀行戰略中的支撐作用。可以講，負債管理理念的科學性不僅直接影響到客戶結構的合理性，也影響著資產業務的發展和經濟利潤的最大化。先進的負債管理理念和方法是商業銀行精細化管理的重要內容。
本文通過對我國商業銀行負債業務發展歷史數據的分析，并借鑒國際商業銀行負債業務管理理念，初步構建了一個適合商業銀行負債業務管理體系，以期建立負債業務發展的長效機制。
國外商業銀行負債管理理念
（一）核心存款
核心存款主要從當地市場籌集，與購買的資金相比對利率敏感性弱、利息成本較低、穩定性較強，核心存款的擁有量是衡量商業銀行價值的標準之一。核心存款主要包括四部分：
活期存款賬戶（DDAs）。在國外，該類存款指不支付利息的支票賬戶，銀行只承擔處理成本，為彌補處理成本，可以根據賬戶的使用頻率或余額收取費用，比如對“不足量資金”的收費；其他可簽發支票余額。該類存款指支付利息的支票賬戶,它最早出現于20世紀70年代早期，稱為“可轉讓支付命令”或NOW賬戶；儲蓄賬戶。主要指存折儲蓄賬戶和卡儲蓄賬戶；小額定期存款。在美國，定期存款（CDs）根據面額或規模分類，以聯邦存款保險公司的存款保險上限（10萬美元）為臨界點，10萬美元以下為小額定期存款，以上為大額定期存款。
核心存款管理的意義在于其提供了一種相對穩定的資金來源，且利息成本較低。假定其他條件相同，核心存款較多的銀行具有較強的付息成本優勢。
（二）管理負債
管理負債（或“購買的資金”），是銀行資金來源中的“熱錢”。與核心存款相比，管理負債是在國際國內市場籌集的、對利率相對敏感的不穩定資金，主要包括在國外分支機構的存款、在國內分支機構的大額定期存款、購買的聯邦基金等。
商業銀行負債結構變化回顧與管理現狀
（一）國外商業銀行負債結構
不同規模的商業銀行，其核心存款與管理負債在總資產中所占比重相差較大，并且銀行資產規模和核心存款之間存在著反向關系，即規模越大核心存款所占比重越小。除活期存款（DDAs）外，這一關系普遍存在于各類銀行。美國1985年到1995年11年間四類規模商業銀行的歷史數據基本驗證了這一規律（表1所示）。
（二）我國商業銀行負債結構變化的回顧
1.第一階段（1989-1996年）：企業存款為主、儲蓄存款為輔的“二元模式”。在這一階段，由于網點覆蓋面有限、客戶認知度不高，儲蓄存款規模非常有限。同時由于成立初期，迫于擴張規模的內在動力和外在壓力，積極拓展公司業務、吸收企業存款成為股份制商業銀行的主要營銷策略。
2.第二階段（1997年至今）：企業存款存量占優、儲蓄存款增勢良好、管理負債增速明顯的“三元結構”。隨著新興股份制商業銀行的興起，企業存款業務的競爭日趨激烈；同時由于網點的增加，銀行負債業務呈現出了新的形式：企業存款在負債業務中占比逐步下降，儲蓄存款穩步上升，以同業存款為主的管理負債也明顯增加；企業存款中活期存款在震蕩中呈增長趨勢，基本保持在60%以上，定期存款則呈下降趨勢；儲蓄存款中定期存款呈增長趨勢；若以對公存款和對私存款劃分負債（將管理負債計入對公存款），則對公存款仍占負債總額的60%，但呈下降趨勢，對私存款穩步增長，達到負債總額的40%。
（三）商業銀行負債管理現狀
從業績考核角度來看，銀行對負債業務的管理在剔除同業存款后，主要分儲蓄存款和對公存款兩大類，以日均增量考核為主，時點余額增量考核為參考，并沒有根據各類負債對利率的敏感性進行分類，也就無法計量和考核各類負債的成本。
我國商業銀行負債管理體系構建設想
基于以上分析，本文提出了“積極吸收儲蓄類存款、著力優化企業存款結構，降低負債業務成本、增強負債業務穩定性；同時靈活運用管理負債、發揮資金蓄水池功能”的思路，并初步構建了商業銀行負債管理新體系。
（一）基本原則
1.負債成本最小化原則。每一項資金的總成本包括利息成本和非利息成本。其中非利息成本包括分攤到該項負債資金的全部營業費用，如固定資產折舊、人力成本及營銷費用的分攤等，總之，要將吸收該項負債資金所產生的所有成本歸集并分攤到該項負債。實務中，可以根據負債資金對利率的敏感性將其分為核心存款、管理負債兩大類，再依據其所承擔的利息成本和非利息成本的不同進行細分，最終通過計量、控制全行加權資金成本，實現負債成本的最小化。
2.客戶關系最優化原則。本文認為，評價負債結構合理性的標準是：能否與資產業務結構相匹配并創造最佳的風險調整收益率（RAROC）。基于這一標準，商業銀行總是試圖通過“交叉銷售”讓現有客戶接受其更多的服務，以便用其產生的非利息收入抵消凈利差的收窄。為此，商業銀行往往通過正式和非正式的協議滿足客戶信用要求，如貸款承諾、信用額度，在核心存款不足時，為了維持最優的客戶關系，將更多的考慮吸收管理負債。
3.合理規避監管的原則。和其他形式的價格控制類似，存款利率上限監管造成了資金供求關系的扭曲和低效。因為存款利率上限雖然監督了商業銀行所支付的顯性利息成本，但是卻迫使銀行通過支付相同甚至更多的隱性利息或者尋求利率市場化的負債資金以抵消監管的影響。
4.靈活性原則。進入負債業務發展的“三元結構”時期，靈活掌握管理負債在全行負債業務中的比例、適度調控高成本的企業大額定期存款、積極發展儲蓄存款將成為負債管理的有效辦法。在當前形勢下，要加大儲蓄存款和企業活期存款占比，降低定期存款占比、嚴格限制高成本的協議存款，實現負債結構的整體優化。
（二）初步框架構建
核心存款。一般包括：儲蓄存款、企業存款(扣除企業大額定期存款，具體金額標準需進一步測算)、機關團體存款、農業存款以及其他存款；管理負債。一般包括：企業大額定期存款、財政性存款、金融債券、應付及暫收款、賣出回購證券、向中央銀行借款、同業往來、委托及投資基金存款、金融機構貸款基金以及各項準備。
應當說明的是，核心存款和管理負債的比例及其內部各項負債的比例應當結合其銀行的規模和在同業中的地位而定，核心存款是基礎，而管理負債具有一定的“蓄水池”功能。
（三）技術支撐
數據集中后以及管理會計系統逐步建立和完善，為商業銀行負債管理工作提供了有力技術支撐，其意義在于以下方面：
1.區別利潤中心與成本中心，在分行范圍內構建一套橫向的、模擬的、市場化的資源配置機制。對于以負債業務為主的經營部門和以資產業務為主的經營部門，在功能定位時可區別對待，前者更適合為成本中心，而后者更適合為利潤中心。若不做區別，在目前以凈利潤為導向的經營策略下，必然會導致更多經營部門“為利是圖”，用更多的資源去競爭有限的資產業務。如何解決這一問題？其關鍵在于為具有成本中心性質或具有利潤中心性質的不同部門建立一個價格協商、自由交易、利益分成的市場化機制。簡單講，辦理資產業務或負債業務的部門可以根據業務的成本收益自行選擇、自由交易，分行的職能在于提供和規范這一機制。若客戶經理由分行集中管理，這種交易的主體則由部門演變為客戶經理。
2.將成本核算到具體的產品，在分行范圍內構建一個縱向的、以條線考核為主的管理會計考核體系。事實上，辦理資產業務的部門（資金需求方）和辦理負債業務的部門（資金供給方）在交易時更多的是基于某一項業務，而非某一個部門，從這個意義上看，無論是負債業務還是資產業務，其成本必須核算到具體的某一項或某一類業務。也就是說，必須為每一項負債業務和資產業務定價，而不是粗略地為一個部門定價。
3.全面計量利息成本與非利息成本，在銀行內構建一個各類負債的管理會計成本核算體系。與以往財務會計成本概念所不同的是，管理會計成本蘊涵的不僅僅是顯性的利息成本，更重要的是非利息成本，其中包括正常的營業性費用分攤以及該項業務所隱含的超額服務及營銷管理費用。現實的例子是：頻繁交易的賬戶理應承擔較多的服務成本；存款余額大戶往往意味著須承擔更高的營銷維護成本。
（四）配套措施
1.建立以負債業務、資產業務為交易對象，以客戶經理為交易主體的市場交易機制。須注意的是：在利率市場化的大趨勢下，存款低利率、零利率化及管理負債利率上限的市場化，決定了資產業務引導負債業務、負債業務必須滿足和匹配于資產業務；從管理會計中作業成本的角度分析，資產業務是負債業務的成本動因，相應負債業務所產生的付息成本與非付息成本應該通過其所匹配的資產業務得以補償。
2.建立以產品創新為手段、以“交叉銷售”為模式的負債業務營銷機制。管理負債由于對利率具有高度的敏感性，因此，吸收管理負債更多的是借助于較高的利息支出。不同的是，核心存款由于利率上限管制的存在，使得商業銀行將更多地借助于非利息成本支付或產品創新、“交叉銷售”來吸收。顯然，后兩者為上策。
參考文獻：
1.葛奇著.美國商業銀行利率風險管理.中國經濟出版社，2003
2.李楊勇等著.商業銀行資產負債管理.清華大學出版社，2007
3.彭建剛.現代商業銀行資產負債管理研究.中國金融出版社，2001
關鍵詞：商業銀行 盈利模式 轉型
1、商業銀行盈利模式現狀
長期以來，我國銀行業主要推行存貸款利差的盈利模式。對中國商業銀行而言，目前的非利息收入或中間業務收入，多數是在支付結算、銀行卡業務中發生的手續費。反觀國際銀行，已經脫離了傳統的結算手續費或銀行卡傭金收入，轉而延伸到共同基金、保險和投資銀行業務領域。所以，商業銀行未來非利息收入的來源，將會轉變到金融創新、共同基金、保險等其他業務領域。
2、轉型的必要性和緊迫性
2.1、資本約束的強化
資本監管一直是銀行業監管的核心內容。《巴塞爾協議Ⅲ》體現了對銀行業宏觀審慎監管和微觀審慎監管結合的精神。宏觀審慎監管方面，不僅強調了資本留存緩沖和逆周期緩沖資本的重要性，而且明確了系統重要性銀行的額外資本要求。該標準已經于2012年1月1日開始執行，并要求系統重要性銀行和非系統重要性銀行應分別于2013年底與2016年底前達到新資本監管標準。
2.2、同業競爭的加劇
傳統的產業組織理論認為，行業市場結構主要包括完全壟斷、寡頭競爭、壟斷競爭與完全競爭四種類型，其市場競爭程度依次增強。銀行業市場結構指銀行業中銀行的數量、規模和份額的關系以及由此決定的競爭形式的總和，集中體現了銀行體系的競爭和壟斷程度。一般而言，行業市場集中度與其競爭程度具有負相關關系。
隨著外資銀行的不斷進入以及我國銀行業的多維視角下我國商業銀行盈利模式轉型思考改革，使得我國銀行業同業競爭程度明顯增加。從2003―2010年，中國銀行業市場集中度不斷降低。同業競爭的加劇必然促使我國銀行業必須改變現有依賴利差收入為主的盈利模式，使其收入來源多元化。
2.3、利率市場化推進
自從1996年6月1日放開銀行間同業拆借利率以來，我國利率市場化改革逐步推進。目前，我國已經基本實現了貨幣市場利率市場化、債券市場利率市場化及外幣存貸款利率市場化，接著將進一步推進人民幣存貸款利率市場化的改革。“十二五”規劃亦明確指出要穩步推進利率市場化改革。周小川也指出目前我國進一步推進利率市場化的條件已基本具備。總體來看，“十二五”期間我國利率市場化改革將加速推進，從而必將影響到商業銀行的盈利水平。
3、商業銀行轉型策略
我國商業銀行在經營中一直習慣依賴于存貸款業務，但在面臨我國信貸政策收緊、《巴塞爾協議III》實施臨近和利率市場化改革的環境下，商業銀行轉型已經日益緊迫。我國銀行傳統經營模式和利潤增長方式已經受到種種挑戰，因此積極推動商業銀行的綜合化經營，必然成為銀行業轉型的重要選擇和方向。
3.1、不斷深化資產管理業務范圍和內涵
雖然我國資本市場開放程度及銀行相關制度建設進程尚滯后于國際資本市場，難以在短期內推出相關金融衍生產品，但金融產品創新必須及時跟進，保持與國際金融市場發展的同步水平。商業銀行發展資產管理業務只有立足于機構投資者的需求，同時擺脫目前對銀行資產管理條條框框的約束，才能拓寬思路開拓產品創新領域，尤其是在資產管理業務中探索證券（債券）資產借貸等衍生業務可行性。在產業基金的資產管理業務中，我國商業銀行應重點探索和總結產業基金投資項目管理與一般證券資產管理上的區別，以及相關的特殊要求；在信托資產的資產管理業務中，我國商業銀行應將重點放在合格信托合作伙伴的選擇上，同時理順資產管理業務理財與銀行自有資產管理業務間的關系；在銀行私募基金的資產管理業務中，我國商業銀行應嚴格監管市場準入與退出，同時慎重選擇私募基金投資管理人和基金經理；在證券（債券）借貸業務中，我國商業銀行應密切關注相關融資融券業務的信息和規定，探索作為金融中介機構進行證券（債券）借入與借出業務申請、交易撮合、借入方抵押擔保監管、結算、盯市、到期證券（債券）返還等業務的可行性。
3.2、資產管理技術系統必須切合客戶需求的實際
在我國，雖然很多商業銀行擁有全功能銀行系統，但實際上這只是銀行交易系統，而不是客戶服務管理系統。因此，我國商業銀行開展資產管理業務尚需設計更實用的客戶關系管理系統。對不同類型的客戶群要有不同的服務模式：對有特殊業務需求的銀行高端客戶，可以采用點對點服務IT技術聯接模式；對大眾化客戶，我國銀行可借鑒紐約梅隆銀行WEB服務模式。我國商業銀行應大力推廣網上銀行服務，推動銀行資產管理業務處理的標準化與高效化。
3.3、在資產管理業務引入受托人模式
我國商業銀行要盡早引入受托人制度，學習紐約梅隆銀行的經驗改善資產管理治理結構。我國商業銀行在資產管理業務中引入受托人模式，有利于促進對現有業務治理結構的改善。同時我國商業銀行也可參照企業年金業務模式建立受托人制度，幫助資產委托人設計選擇、更換投資管理人或資產管理人的條件與機制，建立業績評定標準，依托受托人的系統監控其投資行為，并對其投資業績進行定期評價。我國商業銀行要對委托資產的風險管理，保護資產委托人的權益。商業銀行作為資產管理人，應積極建立日常的資產管理風險監控系統。銀行要制定風險防范與預警措施，提高對委托資產應急處理的水平，增強抗風險能力。銀行要根據國家政策法規與金融市場情況，及時跟蹤潛在風險，并根據風險程度變化適時調整，將風險降低到最低點。銀行要適當提取管理資產的風險準備金，以防在極端情況發生時可抵償資產的損失。
3.4、健全考核機制
當前存在的“息轉費”現象不僅給銀行提供了收入結構調節的空間，造成收入結構不真實，還變相降低了信貸準入門檻，逃避信貸規模的總量調控，可能引發聲譽風險。因此，建議各銀行在充分考慮產品的市場成熟程度、市場占有率和產品的競爭力等因素的基礎上，選擇合適的考核指標，合理調整利潤、中間業務收入等指標考核權重，從而形成與業務發展、客戶需求相適應的中間業務考核指標體系。同時，強化內控制度建設，加強同業規范引導，加大監督檢查力度。
參考文獻：
[1]周小川.大型商業銀行改革的回顧與展望.中國金融，2012（6）.
關鍵詞：國有商業銀行；投資銀行；發展策略
Abstract：This paper analyzes the present situation，existing problems and the causes of investment banking business of state-owned commercial banks，and points out the relative development strategy.
Key Words：state-owned commercial bank，investment banking，development strategy
中圖分類號：F830.2 文獻標識碼：B 文章編號：1674-2265（2012）03-0074-04
隨著金融綜合經營的發展，完成上市進程的國有商業銀行競相開展了多元化嘗試。與國際先進銀行相比，國有商業銀行在業務發展經驗、產品組合與創新能力、人才儲備等方面還存在較大差距，但自身也具備發展投行業務的相對優勢。因此，借鑒國外投行業務發展的經驗、發揮自身優勢，是國有商業銀行發展投行業務的根本立足點。
一、國有商業銀行投行業務發展的現狀
經過近十年的大力推動，四大國有商業銀行的投行業務經歷了從無到有、從小到大的發展歷程，逐漸成為各行中間業務收入的強力增長點，有效地支持了收入的快速增長，也為各行塑造了各具特色的投行業務品牌。
（一）工商銀行
該行適應金融市場發展和客戶需求變化，加快調整投行產品結構，以支持國家產業結構調整和重點行業資源整合為契機，圍繞客戶整體需求，提供并購融資和顧問等綜合金融服務；通過境內外分行聯動，為中資企業“走出去”項目提供跨境并購金融支持；創新推出股權投資基金主理銀行業務，拓寬企業股權融資渠道，提升投融資顧問、常年財務顧問服務水平；持續提升投行業務品牌影響力，蟬聯《證券時報》“最佳銀行投行”稱號。2010年度實現投行業務收入155億元，同比增長23.7%，其中企業信息服務、投融資顧問、銀團貸款服務等收入穩定增長，重組并購、資產轉讓與交易、股權投資基金等新業務收入也增長較快；對公理財業務實現收入68.86億元，同比增長55%，其中對公理財產品銷量增長帶動產品推介費、投資管理費以及銷售手續費收入大幅增加。
（二）建設銀行
該行自2002年啟動投行業務以來，已形成了包括短期融資券、國際債券、信托受益憑證、資產證券化、項目融資、境內外IPO及再融資、股權投資、財務顧問和財富管理等在內的九大類產品和服務體系。2010年實現投行收入139億元，同比增長41.9%，通過理財產品、債務融資、財務顧問等多種方式為客戶實現直接融資4600億元。并購重組、債務重組、上市及再融資顧問等新型財務顧問業務收入占比大幅提高，同比增長154%；為客戶提供量身定制的金融全面解決方案（FITS）成效顯著，有力滿足了客戶不同發展階段的金融需求；債務融資工具承銷業務保持競爭優勢，連續五年保持累計承銷量市場首位；產業基金業務穩步推進，完成了醫療、文化、航空、環保等基金的募集設立；加大理財產品創新力度，在同業率先推出“乾元一號―城鄉通”股權投資類系列理財產品，推動“建行財富”外幣類理財產品對高端客戶的常規化發行，大力發展“乾元―中小企業信托貸款集合型理財產品”，推出上市公司股票增發類、結構化精選投資類、“乾元―日鑫月溢”高收益開放型理財產品，支持國家城鄉一體化進程，為中小企業拓寬融資渠道，滿足客戶多樣化投資需求。
（三）農業銀行
該行注重投行業務的結構優化和層次提升，通過健全制度機制、規范業務運作、加強市場營銷、加快產品創新等措施，發揮資產負債業務的帶動作用，促進財務顧問、資產管理和融資策劃業務為核心的投行業務快速發展。2010年度實現投行收入111億元，同比增長69%。期間大力發展并購貸款、并購重組財務顧問、改制上市財務顧問、投融資財務顧問等專業性更強、附加值更高的投行業務，累計審批并購貸款248億元，新增上市財務顧問業務簽約客戶17戶，主承銷發行債務融資工具1159億元，聯席主承銷了國內首支租賃公司金融債，簽約的山東金源生物質發電清潔發展機制（CDM）項目已通過聯合國指定的第三方認證機構的現場檢查，國際先進型投行業務取得突破性進展。
（四）中國銀行
該行通過集團內商業銀行、投資銀行及直接投資等多平臺專業機構合作，積極拓展投融資顧問服務，不斷加強業務及產品創新，重點推廣海外紅籌重組上市結構化融資、上市發債顧問、私募股權融資顧問、租賃及結構化融資安排等新型投行產品，成功為四川省政府、珠海橫琴新區和上海普陀區等提供政府財務顧問服務，2010年度榮獲《證券時報》“最佳并購服務銀行”、“最佳并購項目”獎項。中國銀行全資控股的中銀國際成為其投行業務的旗艦，涵蓋了企業融資及財務顧問、證券銷售、資產管理、直接投資等全業務領域，2010年實現凈利潤13.65億元。
二、國有商業銀行投行業務存在的問題
雖然國有商業銀行投行業務發展取得了顯著的成績，但與國際先進投行相比仍存在一些差距。這些差距若長期存在并得不到有效彌補，將影響國有商業銀行投行業務發展速度和質量。
（一）業務種類單一，產品創新能力不足
目前國內商業銀行已普遍開展的成熟投行產品主要有咨詢顧問、債券承銷、理財等，業務發展還處于“圍繞信貸客戶需求、解決融資問題”階段。國外投行廣泛開展的證券承銷與經紀、并購重組、資產管理、直接投資等產品受國內監管政策所限，還不能直接涉足；在業務開展中受宏觀經濟、貨幣政策、國際經濟形勢的影響較大，業務上“靠天吃飯”，產品創新上受監管政策約束，無法根據客戶需求和市場形勢靈活開展產品創新，業務發展比較被動。國際先進銀行在分業限制取消后，加強了在貨幣市場、資本市場等各領域的廣泛參與和聯動，如美國銀行在收購美國信托和美林證券后，打造了集信托、投資、銀行及特殊資產管理為一體的全功能平臺，大大提升了客戶服務能力，2010年度僅投資及經紀業務就占整個中間業務收入的19.48%。
（二）收入占比不高，在中間業務中尚未發揮支柱作用
從三家國有商業銀行2010年年報中的收入結構看（見表1）：工行的投行收入占中間業務的19.88%，建行占比達到18.8%，農行占比達到23.08%。總體而言，目前國內銀行的財務顧問收入很大程度上依賴于信貸業務，靠信貸聯動衍生帶來的收入占一半左右，若扣除此類收入，則投行業務收入在中間業務收入中占比最高為10%。
相較之下，德意志銀行、瑞士銀行等以“全能銀行”模式發展的歐洲銀行，僅來自投行業務的傭金和手續費收入就占每年營業收入的1/3。即使不以投行業務見長的美國銀行，作為全球領先的零售銀行，2010年其投行業務收入在全部中間業務收入中的占比也達到了42.03%（見表2）。
（三）尚未建立完善的業務發展和人才培養機制
國際先進銀行對投行業務多采用事業部模式，實行單獨的業務拓展、績效考核、資源配置、人才儲備等政策，能充分發揮各層級的積極性。而國有商業銀行在傳統思維影響下，將投行業務與傳統業務實行統一的激勵考核機制，忽視了投行業務的差異性，不利于調動各級機構和人員的積極性；在人才隊伍建設上，尚未建立產品經理、客戶經理等營銷隊伍，也未根據業務需要，選拔、儲備合適人才，為業務發展儲備力量。
三、國有商業銀行投行業務發展滯后的根源
（一）金融市場不發達、經濟貨幣化水平低限制了商業銀行的業務發展
長期以來我國資本市場與貨幣市場相對割裂，未能建立規范的債券市場，且參與主體少，企業外部資金來源主要依靠銀行信貸，金融需求被長期壓抑，金融市場缺乏活力；經濟貨幣化水平低，對現代金融服務手段的需求和使用遠低于發達國家，商業銀行拓展業務的效果不明顯、動力不足，業務重點也局限于尋找優質高端客戶來提高貸款資金收益。
（二）分業經營、分業監管限制了商業銀行的產品創新
分業經營限制了商業銀行的業務領域，產品創新空間有限，陳舊的產品功能無法滿足日益變化的市場和客戶需求；再者，分業監管模式下缺乏必要的溝通協調機制，涉及多個監管部門的創新產品審批效率低，審批風險的存在使得分業監管變成無人管理，增加了產品創新的成本與風險，影響了商業銀行產品創新的積極性。
（三）職能定位抑制了商業銀行開展投行業務的動機
長期以來把商業銀行的職能定位于資金融通的中介，而非金融服務的中介，忽視了商業銀行提供多種金融服務的內在需求；國外先進銀行都是金融集團化經營，將傳統商業銀行業務和投行業務融合為一體，提供多樣化的金融服務，既滿足了客戶的需求，又拓展了銀行的業務范圍，增強了抗風險能力。
四、國有商業銀行發展投行業務的策略
當前國有商業銀行投行業務發展的重點，應該是立足自身基礎優勢，明確產品發展重點與營銷措施，健全業務發展的激勵機制和人才培養機制，打造投行業務的核心競爭力。
（一）加強對現有信貸客戶的梳理，挖掘營銷契機
與國內外投行相比，商業銀行發展投行業務的優勢是擁有眾多的信貸客戶。當前國內投行業務的發展還是基于信貸業務的替代，緩釋金融風險在銀行信貸領域的過度集中。所以應加強對現有信貸客戶的梳理與分析，根據客戶屬性與行業特點，重點推介能滿足客戶需求的投行產品，將投行業務與信貸業務相結合：（1）通過現有的信貸業務，可以更深入地了解客戶的資產負債變化、以往的信用狀況等信息，最大程度減少信息不對稱和客戶違約風險。（2）通過投行業務產品可以降低客戶融資成本、滿足客戶的其他非信貸需求，為企業發展提供更多的便利和支持，從而建立穩固的銀企關系，提高客戶忠誠度。根據營銷學觀點，由于以往的合作（服務）基礎，對已有客戶的持續營銷成功率要高于新客戶的拓展營銷，客戶也更容易接受所推介的新產品（服務）。
（二）了解宏觀經濟環境或政策的變化，把握市場先機
投行業務的發展必須與宏觀經濟形勢、國民經濟總體發展規劃及戰略部署相適應，根據階段性任務目標，適時推介相應產品，在同業中取得市場先發優勢和領先地位。針對“十二五”規劃中提出的改造提升制造業、培育發展戰略性新興產業的目標，圍繞推進產業結構調整、優化產業布局中出現的企業兼并重組機遇，大力推動并購重組及融資顧問，為優勢企業兼并落后企業、淘汰低效產能提供顧問服務及資金支持，推動優勢企業實施強強聯合、跨地區兼并重組，提高產業集中度；積極引進產業投資基金，或以私募財務顧問形式大力支持節能環保、新一代信息技術、生物、高端裝備制造、新能源、新材料、新能源汽車等戰略性新興產業發展，尤其要加大對優勢企業、產業集聚區的支持力度，發揮資源、信息、技術的集聚作用，通過業務切入，打造投行業務品牌，提高市場知名度。總之，投行業務深植于資本市場各個領域，具有無限的創造性與發展空間，只有早準備早籌劃，才能走在市場前列。
（三）突出產品特點，實施差別化營銷
金融中介的優勢不是資金而是信息、知識和技術。生產型企業由于長期關注工業生產領域，對新型金融產品缺乏深入了解，不利于投行業金融產品的營銷。但從另一方面也為商業銀行業務拓展提供思路，即根據客戶需求，突出產品特點，使客戶真正了解金融產品的便利性。比如對非金融企業債務融資工具，根據相關管理規定，對發行人的條件要求較為寬松，但出于控制風險、維護市場聲譽考慮，營銷對象應圍繞AAA及實力較強的AA級客戶，營銷時突出產品賣點：（1）發行采用備案制，無須行政審批；允許滾動發行，企業可以靈活選擇融資期限和進行再融資安排；（2）融資成本低，即使考慮各種發行費用，融資成本比銀行貸款至少低2個百分點。以10億元的發行額度計算，意味著企業可以節省2000萬元的財務費用。
此外，還應區分客戶層次，提供差別化的產品，對有良好增長潛力、主營業務明確、行業背景良好的中小企業，可聯合境內外合作機構對其進行直接股權投資，并進行上市輔導和包裝，通過幫助其在境內或境外公開上市變現收回投資，獲取投資回報。
（四）強化產品創新，突出品牌特色
投行業務的發展重在優勢突出、特色鮮明，以新穎、獨特的產品設計（服務方案）成為市場的領導者而非跟隨者。要在現有投行產品的基礎上，根據市場變化和客戶需求不斷進行累進型創新和拓展型創新。比如可以在借鑒國際經驗的基礎上，將其延伸發展成為國外商業銀行投行業務中常見的票據發行便利（NIFs），從而增加產品的市場競爭力。此外，隨著資產證券化的成功試點，應逐步將證券化標的由住房貸款抵押債權擴大到租賃債權、汽車抵押債權、信用卡應收債權及商業抵押貸款等。根據美國1995年統計數據，以信用卡債權及汽車貸款為標的的證券化發行額占資產擔保證券發行余額的67.2%。
（五）加強人才儲備與培訓
分業經營容易導致商業銀行人員知識結構單一，對資本市場、企業財務、企業管理方面的研究較少，在一定程度上限制了投行業務的發展。而投行業務的競爭歸根結底是人才的競爭，因此重視人才的儲備與團隊建設，是商業銀行開展投行業務的當務之急。一方面可以通過外部市場化招聘的方式，招賢納士，促進業務的短期快速發展；另一方面可以借鑒國外同業的培訓生計劃，如匯豐、花旗等每年都開展“銀行家培訓”計劃招聘大量人才，通過1―3年的重點培訓，為業務的長期、健康發展提供穩定的人才儲備。
總之，國際經驗缺乏與國內環境不完善注定了國內商業銀行的投行業務發展任重而道遠。只有立足自身優勢、揚長避短，才能做強做大投行業務，為國有商業銀行中間業務的發展拓展空間，縮小與國外同業的差距，實現進入國際先進銀行之列的目標。
參考文獻：
[1]周晟.投行業務:股份制商業銀行轉型升級的有效途徑[J].浙江金融，2011，（9）.
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【關鍵詞】商業銀行；金融產品；創新；風險管理
在我國，商業銀行金融產業的發展突飛猛進，銀行的金融創新產品也步入了起步階段，在大量銀行金融產品的產生對我國經濟刺激的同時，銀行金融產品可能引發的風險必須得到我們高度的重視。
一、商業銀行的金融創新產品及風險管理的現狀分析
1.1商業銀行的金融創新產品發展現狀
近年來，商業銀行金融的產品創新主要集中在對金融服務的業務創新上，如商業銀行資產類型業務的產品創新、商業銀行負債類型業務的產品創新和商業銀行中間業務的產品創新。商業銀行資產類型業務創新指的是銀行合理運用資產獲得收益的業務類創新活動，主要包含個人貸資產類型業務的產品創新，包含資產證券化、個人消費貸款、個人經營性貸款、特色個人貸款、國內業務企業貸款、國際業務企業貸款、匯金債券投資、賬戶黃金業務和產業投資基金等業務，我國的商業銀行資產類型業務展開的標志是2005年末中國建設銀行首次發行住房抵押貸款能夠支持證券的業務，隨后其他商業銀行也開始進行商業銀行資產類型業務。商業銀行負債類型業務的產品創新包含創新存款業務、商業銀行次級債、商業銀行混合資本債券、無特定用途的商業銀行金融債券等等。商業銀行中間業務的產品創新包含了代銷基金，代管企業年金，遠期利率協議等。
可以看出，近幾年我國銀行發展出的金融創新產品種類繁多，在一定程度上緩解了期限錯配的問題，讓資本更加充足，提升了中間業務的營收，加速了利率和匯率市場化的進程。但是相應的我們的商業銀行金融創新產品也存在著一些問題：
首先，商業銀行金融產品創新缺乏戰略規劃，在制定新的規劃時，難以契合商業銀行自身發展的總體戰略，這種現象在地方商業銀行發生的現象尤為嚴重，地方商業銀行在商業銀行金融產品創新上，往往喜歡借鑒甚至照搬四大國有股份制銀行的經營模式，忽視自身有限資源，造成地方商業銀行的商業銀行金融產品創新難以帶來收益甚至出現虧損的情況。其次，我國的金融管理體制不夠完善，限制了商業銀行金融產品的創新，相關的監管非常嚴格，利率和匯率的管制、經營和資本市場限制等方面的制約非常多，并且我國政府推出的政策難以契合商業銀行金融產品創新，伴隨著我國金融業的行業壟斷，眾多商業銀行創新動力欠缺，這對于商業銀行金融產品的創新造成了很不利的影響。再次，商業銀行金融產品的信息披露不充分，商業銀行金融產品創新的信息披露分為售前和售后披露，售前披露是影響投資的重要信息，而售后披露給予投資者實時的項目變化，是影響投資者繼續投資的重要信息，但是現今的諸多商業銀行的金融創新產品介紹內容專業術語較多，對投資不利的信息刻意隱瞞，為投資者對商業銀行金融產品的投資埋下隱患，造成投資者對商業銀行金融產品創新的不信任。除此之外，商業銀行金融產品創新的層次低并且結構較為單一，我國商業銀行金融創新產品缺乏結合我國國情的原創產品，借鑒甚至照搬國外商業銀行金融創新產品，我國絕大多數商業銀行推出的銀行金融創新產品一般是圍繞著資產，負債和中間業務等傳統金融業務進行，沒有債務工具、衍生金融產品和組合性金融工具的創新，而且，我國商業銀行金融產品創新所占商業銀行整體份額少，產品單一，難以發揮商業銀行金融產品創新的規模效應。最后，我國商業銀行的自身市場定位不準確，造成了優質貸款資產的浪費，客戶投資損失，銀行信譽受損。
1.2商業銀行的金融創新產品風險管理發展現狀
2016年出臺的《商業銀行金融創新指引》對商業銀行金融創新產品風險管理提出了新的要求，我國的商業銀行逐步加大了商業銀行金融創新產品的風險管理，但是因為我國商業銀行金融創新產品出現的時間不長，缺乏系統的商業銀行金融創新產品風險管理體系，進而在商業銀行金融創新產品風險管理不斷進步的同時，出現了一些問題：
首先，商業銀行金融創新產品風險管理平臺落后，商業銀行的管理層對金融創新產品的風險管理不重視，商業銀行內部難以形成風險管理的優秀文化和管理理念，在如今我國信用環境差的背景下，建立讓投資者相信商業銀行金融創新產品風險管理平臺變得尤為重要。其次，風險的量化管理能力不足。國外金融創新產品的風險評價已經非常成熟，其商業銀行內部有自身的金融創新產品風險評價系統，而我國的商業銀行金融創新產品風險管理缺乏風險評價系統，特別是缺乏對債務工具、衍生金融產品和組合性金融工具的風險評價系統，風險的量化管理能力的不足為投資者的投資埋下了極深的風險。最后，國家對商業銀行金融創新產品風險的監管落后，其中對商業銀行金融創新產品風險的監管落后的表現重點集中在金融產品創新監管理念落后，金融產品創新監管技術不完善，金融產品創新信息披露不規范，缺乏有效的金融產品創新監管協調機制這幾個方面。
二、商業銀行的金融創新產品風險管理的對策
2.1增強金融創新產品內部風險控制的能力
加強金融產品創新的內部風險控制能力，首先就要做到加強培育商業銀行內部健康的風險管理文化體系，商業銀行金融創新產品風險管理與商業銀行內部的風險管理文化息息相關，只有商業銀行內部建立起健康的風險管理文化，才能讓商業銀行的員工理解并且積極遵守風險管理文化，商業銀行的高層管理者應該重視風險管理文化的重要性，積極培養銀行內部健康的風險管理意識，加強風險管理的文化傳播，制定相應的準則制度，營造良好的風險管理文化氛圍，發揮商業銀行員工自身的主觀能動性，在商業銀行內部建立風險管理的道德評價體系。其次，商業銀行要制定出適合自身發展的金融產品創新發展戰略。我國如今的商業銀行大多是依靠傳統借貸業務和中間業務來實現盈利，金融衍生創新產品相對應的業務較少，金融衍生創新產品市場非常巨大，因此商業銀行的金融創新產品應盡快提升到快速發展戰略的層面上來，對于戰略布局進行整體的規劃，直視金融產品創新的風險，加強控制風險的能力。再次，要建設信息平臺。如今的信息技術已經滲入到了商業銀行的各項業務中，這為金融產品創新提供了非常有利的機會，商業銀行的金融產品創新大多以信息技術為支撐，以信息技術為平臺，只有建設安全穩定的信息技術平臺，進而構成商業銀行自身的IT架構，才能有效的促進信息化，這對于加強金融產品創新的內部風險控制能力有利無害。最后，商業銀行要構建專業的風險管理和風險控制團隊。商業銀行金融創新產品非常復雜，在控制管理商業銀行金融創新產品的過程中要結合管理學、計量經濟學、數理統計學、系統工程學、計算機程序設計等不同學科的專業知識，所以一個高效，專業的風險管理和風險控制團隊在運行商業銀行金融創新產品的過程中就顯得尤為重要。商業銀行在構建專業的風險管理和風險控制團隊時，應選擇有專業背景的員工，并且對他們進行專業化的風險管理和風險控制培訓，建立健全風險管理和風險控制團隊的績效考核制度，構建科學的風險管理和風險控制人才績效評級體系，多多派遣風險管理和風險控制團隊員工出國交流，學習國外優秀商業銀行風險管理和風險控制經驗，回國后要把學習的經驗分享給其他員工，進而提升商業銀行的整體金融產品創新風險管理和風險控制的水平。
2.2不斷完善商業銀行風險監管的體系
要完善商業銀行風險監管的體系，首先就是要轉變傳統風險監管的思維和理念，這就要求商業銀行要實現微觀審慎監管向宏觀審慎與微觀審慎的轉變，實現由事后處理向事前預防和前瞻性監管的轉變，實現由機構監管向機構監管和功能監管并重的轉變。其次，要加強商業銀行全面的風險監管能力，2008年的金融海嘯給商業銀行的風險監管敲響了警鐘，正是因為對于金融產品市場的監管缺失，讓大量金融產品充斥市場，為金融海嘯的爆發埋下了深深的隱患。隨著我國金融創新產品市場的一步步發展壯大，面對金融創新產品所帶來的風險也將不斷增加，為了避免金融創新產品所引起的金融危機，減少金融創新產品爆發危機帶來的巨大損失，商業銀行要開始對不同類型的創新活動實行分類監管，并且完善監管手段和提高監管技術水平，國家相關部門也要完善金融創新相關立法。
2.3提高金融創新產品風險管理的市場約束
關鍵詞：商業銀行 理財產品 發展趨勢
一、國內理財業務市場現狀
自2004年監管部門頒布《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》以來，國內商業銀行理財業務迅速發展，成為商業銀行一項重要的新興業務。2011年上半年銀行理財產品發行數量達到10239款，與2010年同期相比增加101.95%；發行規模達8.51萬億元，超過了去年全年的7.05萬億元，呈現出爆發式增長。
根據“十二五”規劃，到2015年，我國居民收入預期年均增長7%以上，人均GDP有望達到4萬元左右，中等收入群體占比將持續擴大，理財業務潛在受眾將更加豐富。同時，在實際利率水平偏低的情況下，居民的投資理財意愿也在不斷加強，根據人民銀行公布的季度儲戶問卷調查報告顯示，自2010年4季度以來，城鎮居民中“偏好投資”的人群比例已逐步超過了“偏好儲蓄”的人群比例，理財正在居民資產配置中不斷提升占比。在各方因素的共同作用下，我國商業銀行理財業務未來的發展空間非常廣闊，未來的理財市場仍將是一個高速發展的市場。
二、商業銀行理財業務發展趨勢分析
（一）市場監管日益加強，保證業務健康持續發展
2011年上半年以來，中國銀監會陸續了“規范銀信理財合作”、“理財產品銷售管理辦法”等與銀行理財業務相關的規范性文件，未來監管部門對商業銀行理財業務的監管力度仍將不斷加強。主要原因在于：一是理財業務風險控制機制相對復雜，理財資金的投向不斷多元化，客戶面臨的投資風險往往比傳統的信貸業務風險更大。二是對商業銀行包含理財業務在內的表外業務進行監管是今后國際金融監管的重要發展趨勢。新巴塞爾協議第二支柱補充建議要求商業銀行將所有表外實體所承擔的風險納入資本評估的范圍，國內監管部門已經出臺相關文件，要求商業銀行將之前的銀信理財合作業務中所有表外資產在兩年內全部轉入表內，并按150%的撥備覆蓋率計提撥備。這些監管措施的實施從源頭上保證了理財市場能夠平穩有序健康的發展。
（二）從產品推介到財富管理，回歸理財業務本質
理財業務的本質是商業銀行金融業務的延伸，是為客戶提供財富管理的服務，它應該根據客戶的需求及財務狀況來為客戶制定長遠的財富管理策略并協助實施。從國際成熟經驗來看，財富管理往往是覆蓋一個人生命周期的不同階段，而目前國內銀行理財業務主要還是局限在產品開發和推介環節，組織網點渠道進行產品介紹、宣傳及銷售工作，顧問服務發展相對緩慢。在未來的發展中，商業銀行面對同業競爭的關鍵在于提升服務的內涵。各家商業銀行應強化自身全面金融服務的優勢，全方位地提升服務水平，以分析客戶需求為導向進行理財產品設計，抓住服務重點，凸顯財富管理的服務內涵。
（三）以客戶為中心，塑造理財服務品牌
理財產品和商品一樣，通過打造品牌可以有效區分同類產品，在投資者中形成一定的品牌偏好。但目前各商業銀行對理財品牌建設普遍缺乏較為系統的定位和整體策劃，理財品牌和企業文化缺乏較為深度的結合，各個理財品牌之間的關聯性也不強，缺乏內在邏輯聯系，不利于理財品牌整體形象的塑造。商業銀行理財品牌建設主要是平鋪展開，在一級品牌之下缺乏子品牌開發，大多沒有形成樹狀品牌梯次，在一級理財品牌既定的情況下，理財品牌缺乏縱深變化，品牌形象顯得較為單一。
未來各商業銀行品牌建設可著力于企業價值和品牌價值相互帶動，塑造商業銀行的整體品牌形象，同時需更加突出以客戶為中心的戰略。品牌的選擇以至名稱的確定都應該考慮投資者的偏好，形成品牌體系，根據理財產品特色進行其他子品牌系列開發，并為產品創新預留充分的品牌擴充空間。
（四）培養專業團隊，提供個性化服務
專業化人才是銀行理財業務發展的前提。未來商業銀行理財市場競爭的加劇，為客戶理財提供了更多選擇。一家銀行想在金融理財領域始終保持領先地位，歸根到底還是要靠優秀的專業團隊。通過打造專業的理財產品設計、運營隊伍，依靠理財經理的專業優勢，主動為客戶提供優質的個性化服務，正成為商業銀行吸引理財客戶的重要手段。未來國內商業銀行也將會不斷吸納和培養產品研發、銷售團隊，為擴大理財市場份額提供專業化支撐。
（五）研發差異化產品，避免無序競爭
理財業務發展初期，商業銀行理財業務的主要發展都集中在發行數量及發行規模的擴張方面，產品同質化現象明顯。隨著競爭的加劇，產品差異化的發展步伐將越來越快。一是產品期限設計日趨靈活，長短期限搭配產品、無固定期限產品被不斷研發并推向市場。二是產品結構設計更趨于精細化，累進收益型產品、收益率分級產品、結構化投資產品日益增多。三是投向多元化，盡管信貸類資產從長期看來仍然會是理財投資的領域，但隨著銀信合作相關文件的規范，其占比必將逐漸減少，更多的理財資金將參與到資本市場的資金運作之中。四是中長期理財產品將逐漸浮出水面。目前市場上理財產品多為中短期產品，未來隨著養老、教育兩大產業的重要性日益提升，基金模式運作的中長期理財產品將逐漸增多，充分滿足居民養老、教育的資金需求。
（六）細分服務渠道，培養理財客戶
目前商業銀行理財在服務渠道的劃分上不甚明朗，多數還是依靠產品起點金額來簡單加以區分。隨著市場競爭的深化，商業銀行可將理財市場的客戶分為三個主要類型，一是普通客戶，隨著電子渠道客戶覆蓋面的不斷增長，更多的普通客戶可以通過便捷的方式參與到理財產品市場之中。二是中端客戶，商業銀行可通過財富管理中心等專門的渠道為此類較高資產凈值的客戶提供專業理財服務。三是高端客戶，商業銀行可通過私人銀行渠道為其提供“一對一”個性化理財產品定制服務。
（七）整合各類金融機構理財產品，組建綜合理財業務平臺
1、證券公司的理財業務
證券公司的資產管理業務包括：定向資產管理業務、集合資產管理業務和專項資產管理業務。定向資產管理業務主要面向單一客戶；集合資產管理業務則是面向多個客戶，分為限定性集合計劃和非限定性集合計劃；專項資產管理業務專指證券公司為客戶辦理特定目的的專項資產管理業務。
2、信托公司的理財業務
自從2002年上海愛建信托的上海外環隧道項目集合資金信托作為全國第一只集合資金信托計劃開始發售以來，信托理財業務得到了長足的發展。信托公司可以開展資金信托和財產信托業務，目前較為活躍的是集合資金信托業務。信托計劃只能對特定客戶銷售，信托計劃的資金實行保管制，非現金類信托財產可約定第三方保管。
3、基金公司的理財業務
基金管理公司的資產管理業務包括公募基金管理和特定資產管理業務，其中，專戶理財業務又分為一對一和一對多專戶理財。目前，所有基金管理公司均可以從事公募基金管理業務，部分符合條件的基金管理公司同時還可以開展專戶理財業務。
4、保險公司的理財業務
在投資范圍上，保險公司理財產品可以投資于債券、基金、股票等金融工具，投資范圍較為廣泛。
銀行理財與這四類理財產品同質化趨勢明顯。從已經發行的理財產品看，幾乎都是這幾類投資產品的組合，雖然不同理財機構的側重不同，但還是有很強的相似性，而且期限安排上有趨同性。近年來，隨著競爭的日趨激烈，各類理財機構在開拓理財產品時會過多地倚重營銷手段，忽視了對業務本身的多樣化、專業化追求以及理財業務以客戶需求為導向的根本。
綜上四方面，未來的理財業務市場上，各類金融機構應該回歸客戶需求的本質，各類產品可以在期限、投向、收益分配方式等各方面形成良好的結合關系。從具體操作層面來說，商業銀行可充分利用自身的網絡渠道及業務規模優勢，牽頭組建綜合理財業務平臺，引入各類金融機構，在不同的時期、為不同的客戶，根據其不同的投資偏好及需求，匹配不同的產品，將綜合理財業務平臺不斷做大做強。
參考文獻：
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④黃劍平，胡敏．論商業銀行理財產品未來發展趨勢[J]．現代商貿工業，2010（19）
【關鍵詞】商業銀行 零售業務 創新
一、我國商業銀行零售業務發展概況
（一）負債業務
資產業務方面在我國商業銀行中主要以活期存款、定期存款和儲蓄存款等形式存在。在存款市場，由于四大國有商業銀行隱含著國家這一良好的信譽，歷來便一直占有者大量的市場份額。不過近些年來，隨著我國市場化改革的不斷推行，一些優質的股份制商業銀行所占的市場份額正在一步步加大，如交通銀行、中信銀行和招商銀行等。四大國有商業銀行的市場份額從1999年接近寡頭壟斷的89.98%降低到了2014年的67.21%，可以說，在負債業務方面，我國商業銀行零售業務市場基本呈現了較為良好的發展態勢。
（二）資產業務
零售業務中的資產業務主要包括各項消費信貸以及信用卡業務，是商業銀行零售業務的重要組成部分，也是銀行收入的一大來源。自1998年來，我國的消費信貸有了快速的發展，在業務規模上表現良好，業務量持續上升，但在品種方面卻發展不均衡，以上海市為例，2014年，個人住房貸款占到了近90%，汽車貸款占5%，而其他種類的個人貸款只占到了2%左右。信用卡授信方面，截止2014年年底，我國信用卡授信總額為4.57萬億元，信用卡卡均授信額度已經達到了1.17萬元。信用卡越來越被普及和認知，信用消費的觀念在深入人心的同時，也由于部分消費者的消費觀念不成熟，從而造成了信用卡的壞賬也在不斷增加，2014年，信用卡逾期半年以上的信貸總額為251.92億元，比上一年度增加了71.86%。
（三）中間業務
目前我國銀行業中間業務的發展程度和西方發達國家的商業銀行有著明顯的差距，相比于國際一流銀行以中間業務為主要的盈利方式，我國商業銀行還停留在依靠存貸利差獲得利潤的層次，各大商業銀行中中間業務帶來的收入占全部收益的比重都不高，業務品種也相對單一。不過從長遠來看，我國商業銀行中間業務有著良好的發展前景，首先銀行卡的發卡量逐年增加，居民在生活中會產生對信用卡、借記卡的依賴性；其次，代收代付業務在不斷的完善，諸如水電費、手機費、物業費等等，種類繁多，給客戶帶來巨大的便利；最后，業務的逐步擴大也給中間業務的發展提供了途徑，如保險、有價證券業務。
二、我國商業銀行零售業務存在的問題
（一）客戶資源營運不合理
作為世界上人口最多的國家，本身擁有的客戶群體是巨大的，但就目前來看，我國商業銀行對客戶的信息管理及分類還不夠完善，未能有效利用這一天然優勢。同時相比于一些股份制商業銀行，工農中建等處于市場領導地位的國有商業銀行，在客戶結構不合理的問題上更加顯著。高端及優質客戶的體驗在一定程度上受到了大量低端客戶的影響，無法在銀行獲得相應的需求。這就要求商業銀行能夠對客戶群體進行有效的細分，針對性地設計產品，滿足各個層次客戶的需求，從而保證并且提高銀行的業務量。
（二）從業人員業務能力有待提高
相對于我國商業銀行的傳統業務來說，銀行體制內專門從事零售業務的工作人員的數量還有著很大的提升空間。由于零售業務主要面臨的不再是固定的客戶，而是社會上分散的群體，所以這就要求相關的從業人員具有專業的營銷水平，才能為銀行帶來客戶。目前銀行營銷人員的理念大多還停留在拉存款拉貸款的階段，未對零售業務給予足夠的重視。
（三）同質性嚴重，缺乏核心競爭力
零售業務雖然在未來擁有廣闊的前景，但目前來看，我國商業銀行零售業務仍然局限在個貸業務上，而在個貸這一領域，各大商業銀行又呈現出了嚴重的同質性，消費者通常無法做出合適的判斷。究其原因，無非是各大商業銀行只注重于市場份額的爭奪，而忽視了為自己制定合適的市場定位并培養自身的核心競爭力，無法滿足客戶需求的同時，也無法有效提高銀行的收益。
三、推動商業銀行零售業務發展的對策及建議
（一）完善客戶信息管理，做好差別化服務
為了更好地開展商業銀行的零售業務，必須建立有效的信息分類系統，不僅僅是數據的大集中，更重要的是完善個人重要信息，做到客戶細分，針對性地對各層次的客戶提供專業的產品服務。相對于部分股份制銀行來說，擁有大量低端客戶的四大行更需要做好這一點，在滿足低端客戶需求的同時，有效發掘高端客戶的需求，設計相應產品，提高銀行服務的質量。
（二）擺正經營理念，提高從業人員業務水平
營銷作為商業銀行零售業務的關鍵環節，必須要求從業人員對它有著足夠的重視以及專業的業務能力。在零售業務的發展過程中，銀行需要定期對從業人員進行相關培訓，增強其業務水平，同時，制定合適的業績考察方式，主動調動起從業人員的營銷積極性，為客戶帶來更令人滿意的服務。
（三）明確營銷戰略，培養核心競爭力
目前我國商業銀行零售業務市場嚴重的同質性，不僅不利于各大銀行搶占自己的市場份額，還會對市場帶來一定的混亂。我國商業銀行應該做的是，加快零售產品的研發和創新力度，發掘市場需求，在充分研究消費者需求的條件下，結合自身特長，制定具有代表性的零售業務產品。以這種方式，不僅可以有效搶占相應市場，而且有助于品牌特征的形成，增強銀行的核心競爭力。
參考文獻
關鍵詞：商業銀行 發展趨勢 對策分析
引言
隨著經濟全球化的深入，國際經濟合作日益加深，外資銀行開始不斷轉變經營發展模式，從分業管制向混合經營模式轉變，并開始大規模的涌入中國銀行市場，與國內銀行業展開圍繞資源、市場、技術、人才等多方面更為激烈的的競爭，對我國商業銀行的經營發展帶來很大的危機。其實金融全球化不斷深入帶給我們挑戰的同時，也帶來了良好的發展機遇，國際金融監管改革和中國經濟結構調整的加快，必然會催生我國商業銀行經營環境的巨大改變。我國商業銀行將會從自身的發展特點出發，以經濟的均衡發展為制定了銀行經營轉型的科學策略，從而提高我國商業銀行的個性化服務，促進綜合經營效益的穩步提升。
一、我國商業銀行目前的發展現狀
雖然我國商業銀行個人銀行業務經過多年的發展已形成一定的規模，但與發達國家相比，還存在著戰略定位不夠明確，優勢不突出，營銷機制尚不完善等問題。從我國商業銀行的經營現狀進行分析，主要體現在如下幾個方面：
（一）業務品種少，質量低
我國商業銀行目前主要經營的是存貸款業務，如信息咨詢、財務顧問、金融衍生業務等高科技、高收益、功能全的中間業務很少，并且中間業務的發展也很慢，對業務產品的創新水平都相對較低，銀行的貸款資金來源主要是居民存款，從而使我國商業銀行的資產質量和自由資本率低，存在著高額的不良資產現象，導致我國商業銀行存在極大的潛在風險性。
（二）規模小，產權結構單一
我國商業銀行的經營規模小，實力有限，既無法與四大國內銀行平等競爭，更不可能參與國際競爭。同時在產權結構上，由于產權主體具有單一性和不可交易性，使我國商業銀行的產權主體缺位，經濟效率較低，降低了商業銀行的贏利點，影響著我國商業銀行的國際競爭力。
（三）服務水平低
目前我國商業銀行在服務水平上與國外銀行存在極大的差距，對銀行的優質客戶和優質資產沒有進行科學的管理，導致商業銀行的綜合化服務水平較差。同時商業銀行不能滿足客戶提供全面性的服務，大大降低了工作效率，更不可能使銀行與客戶增加了解和聯系，使商業銀行錯失投資、增加收益的機會。
（四）高素質金融人才缺失
我國商業銀行的經營管理的高素質金融人才較為短缺，導致銀行的國際化程度不法提高，雖然我國商業銀行在金融電子化建設上取得了一定的進步，但是在網絡銀行經營和其他銀行和金融機構在海外的分支機構數量較少，無法形成跨國經營規模，這也是高素質金融人才缺失的主要原因。
二、我國商業銀行未來的發展趨勢
從經濟全球化的發展趨勢來看，國際金融業的競爭日趨激烈，我國商業銀行在未來發展經營上將會向著全能化、國際化、規模化、新技術化方向發展。
一是，商業銀行發展的全能化。面對金融業的激烈競爭，商業銀行的重要趨勢是從專業化向全能化方向發展，將會采取混業經營的模式，對金融產品的多樣化進行金融創新，使客戶能夠享受到存、貸款，投資、保險和證券等廣泛的金融服務。
二是，商業銀行發展的國際化。隨著我國商業銀行的國內業務日趨完善，將會使商業銀行的業務向國際化方向發展，加大對跨國銀行的設置的財力、人力、物力方面的投入，增設大量的海外分支機構，從而使我國商業銀行能夠區于國際化，提高商業銀行的國際競爭力水平。
三是，商業銀行發展的規模化。面對全球化的不斷發展，規模經濟是商業銀行發展成敗的重要因素，加強銀行之間的并購重組，實現優勢資源的互補性，從而使商業銀行經營規模加大，向世界范圍內集中和壟斷，以便在日趨激烈的全球金融業版圖擴張競爭中搶先一步。
四是，商業銀行業發展的高新技術化。隨著網絡信息技術的不斷發展，對商業銀行的發展水平也有了新的提升，促使商業銀行的經營環境和經營方式發生了根本變化，經營方向由傳統的粗放經營轉向集約經營。
三、我國商業銀行經營轉型的對策
（一）明確市場定位，加快推進轉型
市場定位是企業競爭的贏利點。為此，商業銀行面對國內外銀行業的激烈競爭，必須要對金融市場進行全新的審視和衡量，根據不同地區的金融生態狀況，按照“適度、理性、有效”的原則，有選擇地開拓業務空間，并更加重視基礎管理和風險控制。同時銀行還要進行對經濟資本的優化配置，加強對風險調整資本收益率和經濟增加值的管理，大力推進引言業務資源的管理改革，從而使我國商業銀行能夠符合當地的經濟發展態勢，贏得更多的多元化的收入增長點。
（二）發揮自身優勢，開展混業經營模式
為了使我國商業銀行能夠向全球金融機構發展，在國際金融市場上尋求更多的發展空間，我國商業銀行必須要發揮自身的優勢，充分利用商業銀行機構網點和計算機網絡系統以及所擁有的一批優質客戶群體優勢，采用多種手段推進商業銀行的現代化經營方式，開發出適應新興市場經濟的金融工具，采取漸進的原則，保證我國商業銀行從分業經營向混業經營的順利轉變，為我國商業銀行向國際化金融接軌打好有利基礎。
（三）加快產品創新，提高服務技能
我國商業銀行要想擴大規模生產，贏得更多的客戶資源，就要通過對銀行產業的業務創新和擴展，根據客戶的不同需求，豐富銀行金融品種，經營方式要從以儲蓄存款為主向個人負債業務、個人資金業務、個人理財業務及中間業務綜合經營轉變，并以做大做強資產業務和理財業務為手段，帶動個人銀行業務全面發展。從而提高我國商業銀行的服務水平，為不同客戶提供多樣化和個性化的服務，更好的滿足客戶需求，增強與外資銀行的競爭力。
（四）重視對網絡信息技術的應用
計算機網絡信息技術的革新，對社會各界經濟的發展都帶來極大的促進作用，其中對金融市場的發展也無外乎是一把有利的競爭武器。我國商業銀行在進行混業經營的過程中必須要重視信息技術的應用，努力提高我國金融業的電子化、信息化水平，使金融機構的創新成為可能。商業銀行可以設置網上銀行業務，客戶足不出戶就可以上網進行個人業務存儲、網絡購物支付、引用卡業務辦理等等，為客戶提供了更多的便利服務，提高了商業銀行的工作效率。
（五）重視對高素質金融人才的培養
我國商業銀行經營模式的改革離不開高素質金融人才的管理，商業銀行的業務創新、跨國銀行的增設都需要高素質金融人才的支持和管理。為此，我國商業銀行要擴寬招聘渠道，吸納更多高素質人才，不僅能夠熟練掌握金融技術，而且還能應用現代化的信息技術，同時還要定期對商業銀行的內部員工進行培訓，逐步提高員工的專業素質，為我國商業銀行改革提供有利人力基礎。
結語：
通過以上對我國商業銀行未來發展趨勢的分析，可見我國商業銀行經營發展將會向著全能化、國際化、規模化、新技術化方向發展，將會促進我國商業銀行與國際化經濟發展進行接軌，提高我國商業銀行的國際地位，同時這種發展趨勢也加快了我國商業銀行的經營改革，采取漸進的原則，逐步向混業經營模式轉變，從而使商業銀行在科學的發展戰略中穩健經營，更好的應對金融風險，使商業銀行獲取更高的贏利點，提升銀行業間的競爭力。
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