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自農業銀行上市以來，每年都要積極開展大規模的經營機構操作風險大檢查。從檢查發現的問題看，幾乎涉及所有操作層面，小到辦理業務要素不全，大到有章不循、違規操作，有些甚至釀成案件。這些問題存在的根本原因是長期放松管理，教育監督不力，制度觀念淡薄，單位領導和有關職能部門自律監管缺失。從糾改情況看，一些員工甚至個別負責同志，對檢查出的問題很不以為然，認為都是一些“雞毛蒜皮”的問題，找出種種主、客觀理由開脫責任，漠視問題的嚴重性。“千里之堤，潰于蟻穴”。正是這些小問題日積月累而形成隱患，久而久之給存心不良之人以可乘之機，釀成案件，使國家資產蒙受損失，這方面我們有切膚之痛，教訓十分深刻。
如何鞏固檢查成果，防范操作風險，將風險降到最低點，值得全行每位員工認真思考。
一、各級管理層的高度重視是遏制操作風險的前提
操作風險是銀行經營中最直接的風險。在檢查中，發現個別經營機構在內部現金調撥過程中違規操作，在庫存余額不足支付的情況下，柜員在自己的員工卡上進行空存實取，不但無人阻止，反而予以默許，不少市區營業網點不同程度存在此類問題；個別網點還存在月末、季末為完成存款任務使用相關賬戶空倒存款的問題。這些問題之所以屢禁不止，除一些支行內控機制不健全，對柜員有章不循、違規操作行為缺乏有效的監督制約外，主要是各級領導內部管理不到位，對員工的教育管理不認真，不嚴格，存在著重經營，輕管理的傾向。特別是對員工行為排查不夠深入，不能及時掌握員工的不良思想動態和傾向，放松了一線網點負責人的管理、教育、引導、監督，使其防范案件風險意識不強，部分規章制度落實不到位。對此，各級領導決不可掉以輕心，要充分認識到防范操作風險的重要性和緊迫性，切實把操作風險控制和內部管理工作作為大事、要事來抓，特別是在對一些網點負責人的選拔任用上，不能只看業績，一味重用一些所謂的“偏才”、“能人”，更要注重他們的道德品質和遵規守紀意識，并在管理上高標準嚴要求，確保安全經營，有效發展。
二、堅持以人為本是降低操作風險的根本
作為金融企業，決定企業命運的不僅僅是先進的管理機制和資源配置效果，關鍵是具有良好素質的員工，巴林銀行破產事件充分說明了這一點。因此，狠抓一線員工素質提高和風險防范，是當前工作的重中之重。一是切實加強員工的職業道德教育，在一線員工中大力開展愛崗敬業活動，增強法制意識和紀律觀念，將員工行為統一到促進全行有效科學發展的經營思路上來，樹立“行興我榮，行衰我恥”的思想，堅決杜絕一切不良行為。各級領導和員工要進一步加強自我保護意識，熟悉自身崗位工作的風險點，從自我保護的角度，深刻認識遵規守紀的必要性，并自覺付諸于實際。二是加強員工培訓，引導全行員工學習法規、制度、操作規程，促使員工自覺以制度和法規約束自己的工作和生活行為，遠離“黃、賭、毒”。特別是基層行的行長，在日常管理中要細化、深化措施，要向員工提供從事崗位工作的制度和行為規范，明確違紀、違規、違法的法律和行政責任，不能只看員工在生活、工作中的表象，要看靈魂深處，多觀察、多溝通，多引導。三是對重要崗位、重點人員堅持崗位輪換制度，嚴格按照相關要求，定期或不定期換崗。要經常性地開展員工行為排查，堅決禁止員工經商辦企業，參與社會一些不文明、不健康活動，既要管住班內，又要管住班外，時時處處關心員工的生活，注意解決員工的個人困難，營造良好的工作環境，促進員工遵紀守法，愛崗敬業。四是在員工中經常性地開展業務自查自糾曝光活動，將各類矛盾和問題消滅在萌芽狀態，并對查出的問題從嚴處理，讓員工認識到違章必糾、違規必查、違紀必懲，自覺履行崗位職責，將操作風險降到最低點，從根本上減少案件的發生。五是按照編制和操作規范補足基層各崗位人員，解決人力不足造成的缺崗、混崗等問題。目前可通過機關“消腫”的途徑來補充一線人員。支行機關可不設部室、不設中層、只設崗位，由分管行長直管崗位，把節余的人力充實到一線。
三、業務主管部門自覺履行自律監管職責是防范操作風險的關鍵
《中國農業銀行業務部門履行自律監管工作指導原則》和《自律監管實施細則》，對業務部門履行自律監管職能做出了明確規定。從操作風險檢查出的問題看，業務部門自律監管有名無實，只簡單地進行常規檢查，不仔細、不深入，只涉及到業務操作的表層，對隱患不能充分估計，檢查出的問題膚淺，在糾改上只是一般性地提出整改措施，不能監督整改到位，錯過了主動揭露案件的時機，監管質量不高。具體表現在：一是自律監管工作未制定計劃、方案，監管人員無崗位職責，造成自律監管職責履行不到位；二是自律監管登記簿登記內容不全，有的甚至沒有設置自律監管登記簿；三是履行自律監管內容不全，有漏項、缺項現象，自律監管失真失實；四是沒有健全自律監管檔案資料，無法進行后續工作。產生這些問題的原因，主要是沒有把業務部門自律監管納入績效考核，“護短”現象嚴重，主管領導不愿說自己主管部門的問題，主管部門不愿說自己分管業務中存在的問題，基層行不愿說自己管理中的漏洞；個別業務部門對自律監管工作認識不到位，二道防線的重要作用發揮不夠；對自查出的問題，處理處罰失之于寬、失之于軟，使制度形同虛設，造成操作風險逐步升級。對此，首先應將業務部門自律監管納入績效考核，實行誰主管誰負責，一級抓一級，層層抓落實，把自律監管工作落到實處，有效防范和化解風險，使業務部門自覺履行自律監管職責，充分發揮二道防線的監督和管理作用。其次，要嚴格后續檢查。各業務部門對存在的問題的糾改要認真執行監督復查制度，落實整改措施，消滅存在問題，以避免因整改措施不力，導致屢查屢犯問題的發生。第三，對實行“扁平化管理”的直屬單位，領導更應重視自律監管工作，合理安排好監管人員，切忌上級行檢查時，突擊補資料，形成有名無實走過程做樣子的“監管”資料。第四，要努力改進工作作風，在全行上下營造“護短”必糾的良好風氣。各級領導要從自己分管的業務、部門不足之處入手，找出工作中的薄弱環節，對癥下藥，提出切實可行的改進措施，并親自督促抓好落實，抓出成效。
四、審計部門再監督作用的充分發揮是防范操作風險的保障
操作風險檢查出的問題，給再監督部門提出了新的課題。如何充分發揮審計部門的再監督作用，確保安全經營，審計部門必須因時而變，因勢而變。一要適應形勢變化，創新審計手段。從檢查到的問題看，有的柜員逆程序違規操作，坐班主任監管不力，授權流于形式，銀企對賬落實不到位，重要憑證管理有漏洞，密碼更換不及時等，特別是綜合柜員制實施以后，絕大部分柜面業務操作都是在單人操作模式下進行，潛在風險較大。這就要求內部審計人員必須根據新的環境，不斷尋找新的風險控制點進行重點審計，以內部審計手段的電子化來應對業務操作和管理的電子化。二要突出審計工作重點。要從業務操作、制度落實、人員管理等各個環節有意識地查找潛在的風險隱患，特別是對重點崗位、重點環節、重點業務、重點人員進行重點審計，促進全行操作風險管理水平進一步提高。在審計過程中，要克服重點不突出、面面俱到和管理操作不分、主觀客觀不分、決策失誤與個人行為不分等做法，確保實事求是、客觀公正的審計效果。在明確審計內容和重點的同時，還應注重審計網點的廣度，重點解決審計“燈下黑”、審計盲區等問題。三要注重審計成果的運用。銀行內部審計作為綜合性的業務管理監督部門，在堵塞漏洞、提高經營管理水平和經濟效益、防范化解金融風險等方面起著不可替代的作用。如何確保審計成果的落實，首先是實行審計項目責任制，誰審計的項目誰負責審計結果的落實。其次是實行審計質量終身負責制。誰審計的單位和項目應發現而未發現的問題，發現問題未上審計報告、未向有關部門移交，不論時間長短，都要追究相應的責任，從而不斷強化審計工作的嚴肅性，增強審計人員的責任感。再次是實行審計發現問題移交、督辦制。對發現的問題可以不與被審單位見面，直接移交到指定的單位或部門，如上級審計部門，被審單位的主管部門，紀檢監察部門等，由指定的單位處理和負責，減輕審計人員發現問題、處理問題的阻力和難度。
加大處罰處理力度是防范操作風險的有效手段。各業務部門要鞏固、利用這次專項檢查成果，對檢查出的問題，一是要嚴格按檢查組處理意見去糾改、完善。對明知故犯、查而不糾、糾而不改、屢查屢犯的，要給予重罰。對檢查中發現的違規違紀問題，要及時向監察部門移送，增強員工“不能違規，違規是要付出沉重代價”的思想意識。二是業務部門要切實強化自律監管職能，改進檢查方式方法，對發現的問題檢查一個、落實一個、處理一個，使各類檢查形成合力。對檢查不負責任、走過程、應移送而不移送的，嚴肅追究檢查人員責任。三是樹立“制度的執行、完善是罰出來的、是用教訓換來的”觀念，對違規違紀責任人，要嚴格按照相關制度給予政紀處分和經濟處罰，以達到規范操作，有效遏制違章違規問題的發生的目的，促進全行業務經營安全、穩健、快速發展。
